UK Stamp Duty Rechner

UK Stamp Duty Rechner — So funktioniert die SDLT im Steuerjahr 2025/26

Die Stamp Duty Land Tax (SDLT) ist eine Steuer, die beim Kauf einer Wohnimmobilie in England und Nordirland oberhalb eines bestimmten Preisschwellenwerts anfällt. Dieser britische Stamp Duty Rechner verwendet die neuesten Steuersätze, die seit dem 1. April 2025 gelten, als die während der Pandemie eingefürten temporären Schwellenwerte offiziell ausliefen. Ob Sie Erstkäufer sind, eine Zweitwohnung erwerben oder in Ihre nächste Immobilie umziehen — unser Stamp Duty Rechner liefert Ihnen eine sofortige und präzise Aufschlüsselung Ihrer Steuerpflicht.

Aktuelle SDLT-Sätze (ab 1. April 2025)

Die SDLT ist eine progressive Steuer — Sie zahlen jeden Steuersatz nur auf den Anteil des Preises innerhalb dieser Stufe, nicht auf den gesamten Kaufpreis. Dies ähnelt dem Einkommensteuersystem im Vereinigten Königreich.

*Die Erstkäufer-Vergünstigung gilt nur für Immobilien bis £500,000. Oberhalb dieses Schwellenwerts gelten die Standardsätze.

Stamp Duty Rechner für Erstkäufer

Wenn Sie Ihr erstes Eigenheim kaufen, zeigt Ihnen unser Stamp Duty Rechner für Erstkäufer genau, wie viel Vergünstigung Ihnen zusteht. Erstkäufer zahlen keine SDLT auf die ersten £300,000 des Kaufpreises und nur 5% auf den Anteil zwischen £300,001 und £500,000. Beispielsweise zahlt ein Erstkäufer bei einem Kaufpreis von £450,000 nur £7,500 an Stamp Duty — verglichen mit £12,500 für einen Standardkäufer bei derselben Immobilie. Kostet die Immobilie mehr als £500,000, entfällt die Erstkäufer-Vergünstigung vollständig und die Standardsätze gelten für den gesamten Betrag. Weder Sie noch eine Person, mit der Sie gemeinsam kaufen, darf zuvor eine Immobilie besessen haben (irgendwo auf der Welt), um diese Vergünstigung in Anspruch nehmen zu können.

Stamp Duty Rechner für Zweitwohnungen

Kaufen Sie eine Zweitwohnung, ein Ferienhaus oder eine Kapitalanlage? Der Stamp Duty Rechner für Zweitwohnungen auf dieser Seite wendet den Zuschlag für zusätzliche Immobilien automatisch an. Seit Oktober 2024 beträgt der Zuschlag 5 Prozentpunkte auf jede Standard-SDLT-Stufe für jede zusätzliche Wohnimmobilie ab einem Wert von £40,000. Bei einer Zweitwohnung für £300,000 sind das £20,000 an Stamp Duty — £15,000 mehr als ein Standardkäufer zahlen würde. Wenn Sie Ihren Hauptwohnsitz ersetzen und Ihre vorherige Immobilie innerhalb der zulässigen Frist (in der Regel 36 Monate) verkaufen, können Sie bei HMRC eine Erstattung des Zuschlags beantragen. Verwenden Sie die Option «Zusätzliche Immobilie» im Stamp Duty Rechner oben, um die genauen Zahlen für Ihren Zweitwohnungskauf zu sehen.

Was hat sich am 1. April 2025 geändert?

Die temporären SDLT-Schwellenwerte, die seit September 2022 galten, sind ausgelaufen. Die Nullsteuerstufe sank von £250,000 auf £125,000 für Standardkäufer und von £425,000 auf £300,000 für Erstkäufer. Die Kaufpreisobergrenze für Erstkäufer sank ebenfalls von £625,000 auf £500,000. Das bedeutet, dass die meisten Käufer jetzt deutlich mehr Stamp Duty zahlen als vor April 2025. Unser UK Stamp Duty Rechner spiegelt diese aktuellen Sätze wider, damit Sie präzise kalkulieren können.

So verwenden Sie diesen Stamp Duty Rechner

Geben Sie den vollständigen Kaufpreis der Immobilie ein — dies ist der vereinbarte Verkaufspreis, nicht Ihr Hypothekenbetrag. Wählen Sie Ihren Käufertyp: Standard für die meisten Umziehenden, Erstkäufer wenn weder Sie noch Ihr Partner jemals eine Immobilie besessen haben, oder Zusätzliche Immobilie wenn Sie nach dem Kauf mehr als eine Wohnimmobilie besitzen werden. Der Rechner zeigt sofort Ihre gesamte SDLT-Pflicht, den effektiven Steuersatz und eine vollständige Aufschlüsselung nach Steuerstufen.

Aktivieren Sie Alle Käufertypen vergleichen, um die Stamp Duty für alle drei Käuferkategorien nebeneinander zu sehen. Dies ist besonders nützlich, wenn Sie unsicher sind, ob Sie die Voraussetzungen für die Erstkäufer-Vergünstigung erfüllen, oder sehen möchten, wie viel der Zuschlag für zusätzliche Immobilien bei einem Zweitwohnungskauf ausmacht.

Berechnungsbeispiele für Stamp Duty

Ein Standardkäufer, der eine Immobilie für £300,000 kauft, zahlt £5,000 an Stamp Duty — nichts auf die ersten £125,000, £2,500 auf die nächsten £125,000 (bei 2%) und £2,500 auf die verbleibenden £50,000 (bei 5%). Ein Erstkäufer zahlt für dieselbe Immobilie £0, da der gesamte Preis innerhalb der Nullsteuerschwelle von £300,000 liegt.

Bei einer Immobilie für £500,000 zahlt ein Standardkäufer £15,000, während ein Erstkäufer £10,000 zahlt — eine Ersparnis von £5,000 durch die Vergünstigung. Ein Käufer einer zusätzlichen Immobilie zahlt £30,000 für dasselbe Haus aufgrund des 5%-Zuschlags auf jede Stufe. Diese Beispiele zeigen, warum die Wahl des richtigen Käufertyps im Stamp Duty Rechner wichtig ist.

Stamp Duty Rechner für Schottland — LBTT-Sätze 2025/26

Schottland hat die Stamp Duty 2015 durch die Land and Buildings Transaction Tax (LBTT) ersetzt, verwaltet von Revenue Scotland. Wie die SDLT ist die LBTT eine progressive Steuer — der Satz jeder Stufe gilt nur für den Anteil des Preises innerhalb dieser Stufe. Wählen Sie Schottland in unserem Rechner für eine sofortige LBTT-Aufschlüsselung.

Erstkäufer in Schottland zahlen keine LBTT auf die ersten £175,000 (im Vergleich zu £145,000 für Standardkäufer). Das Additional Dwelling Supplement (ADS) für Zweitwohnungen und Kapitalanlagen beträgt 8% des gesamten Kaufpreises — eine pauschale Gebühr zusätzlich zu den Standard-LBTT-Stufen, kein stufenweiser Zuschlag wie im englischen System.

Stamp Duty Rechner für Wales — LTT-Sätze 2025/26

Wales hat 2018 die Land Transaction Tax (LTT) eingeführt, verwaltet von der Welsh Revenue Authority. Die LTT ist ebenfalls eine progressive Steuer, verwendet aber andere Schwellenwerte als SDLT und LBTT. Bemerkenswert ist, dass Wales keine Vergünstigung für Erstkäufer anbietet — alle Käufer zahlen die gleichen Standard-LTT-Sätze. Wählen Sie Wales im Rechner für eine sofortige LTT-Aufschlüsselung.

Die erhöhten LTT-Sätze von Wales gelten für zusätzliche Wohnimmobilien (Zweitwohnungen, Kapitalanlagen). Anders als der stufenweise Zuschlag in England verwendet Wales einen völlig separaten Satz von Schwellenwerten für Transaktionen mit erhöhtem Satz. Die Standard-Nullsteuerstufe beträgt £225,000 — höher als die £125,000 in England.

Gewerblicher Stamp Duty Rechner

Suchen Sie einen gewerblichen Stamp Duty Rechner? Käufe von Nichtwohn- und Mischnutzungsimmobilien in England und Nordirland unterliegen anderen SDLT-Sätzen als Wohnimmobilien. Die gewerblichen Stamp Duty Sätze beginnen bei 0% bis £150,000, dann 2% von £150,001 bis £250,000 und 5% über £250,000. Diese Sätze gelten für Gewerbeimmobilien wie Geschäfte, Büros, Lagerhallen, landwirtschaftliche Flächen und Gebäude mit Mischnutzung. Dieser Rechner ist ausschließlich für Wohnimmobilientransaktionen konzipiert. Für gewerbliche Stamp Duty Berechnungen empfehlen wir den offiziellen HMRC-Rechner oder einen auf gewerbliche Immobilientransaktionen spezialisierten Steuerberater.

Kann man die Stamp Duty zur Hypothek hinzufügen?

Grundsätzlich können Sie Ihren Hypothekengeber bitten, die SDLT zu Ihrem Hypothekendarlehen hinzuzufügen, was bedeutet, dass Sie einen höheren Betrag aufnehmen, um die Steuer zu decken. Dies erhöht jedoch Ihre Gesamtverschuldung, Ihre monatlichen Zahlungen und die Gesamtzinsen über die Hypothekenlaufzeit. Die meisten Finanzberater empfehlen, die Stamp Duty aus Ihren Ersparnissen als Teil der Kaufnebenkosten zu bezahlen. Ihr Anwalt benötigt die SDLT-Mittel vor dem Abschlusstag, verwenden Sie diesen Stamp Duty Rechner also frühzeitig bei Ihrer Immobiliensuche, um ihn von Anfang an in Ihr Budget einzubeziehen.