Calcolatore Stamp Duty del Regno Unito

Calcolatore Stamp Duty nel Regno Unito — Come funziona la SDLT nel 2025/26

La Stamp Duty Land Tax (SDLT) è un'imposta pagata all'acquisto di un immobile residenziale in Inghilterra e Irlanda del Nord al di sopra di una determinata soglia di prezzo. Questo calcolatore di stamp duty del Regno Unito utilizza le aliquote più recenti in vigore dal 1° aprile 2025, quando le soglie temporanee introdotte durante la pandemia sono ufficialmente terminate. Che tu sia un primo acquirente, stia acquistando una seconda casa o ti stia trasferendo nella tua prossima proprietà, il nostro calcolatore di stamp duty fornisce un'analisi istantanea e accurata del tuo obbligo fiscale.

Aliquote SDLT attuali (dal 1° aprile 2025)

La SDLT è un'imposta progressiva: paghi ciascuna aliquota solo sulla porzione del prezzo che rientra in quella fascia, non sull'intero prezzo di acquisto. Funziona in modo simile all'imposta sul reddito nel Regno Unito.

*L'agevolazione per i primi acquirenti si applica solo agli immobili fino a £500.000. Oltre questa soglia, si applicano le aliquote standard.

Calcolatore Stamp Duty per primi acquirenti

Se stai acquistando la tua prima casa, il nostro calcolatore di stamp duty per primi acquirenti ti mostra esattamente quanto risparmio ti spetta. I primi acquirenti non pagano SDLT sui primi £300.000 del prezzo di acquisto, e pagano solo il 5% sulla porzione tra £300.001 e £500.000. Ad esempio, un primo acquirente che acquista un immobile a £450.000 paga solo £7.500 di stamp duty, rispetto ai £12.500 che pagherebbe un acquirente standard per lo stesso immobile. Se l'immobile costa più di £500.000, l'agevolazione per i primi acquirenti viene meno completamente e si applicano le aliquote standard sull'intero importo. Né tu né chiunque acquisti con te può aver posseduto un immobile in precedenza (in qualsiasi parte del mondo) per poter beneficiare di questa agevolazione.

Calcolatore Stamp Duty per seconda casa

Stai acquistando una seconda casa, una casa vacanze o un immobile da investimento? Il calcolatore di stamp duty per seconda casa in questa pagina applica automaticamente il supplemento per immobili aggiuntivi. Da ottobre 2024, il supplemento è di 5 punti percentuali aggiuntivi su ciascuna fascia SDLT standard per qualsiasi immobile residenziale aggiuntivo del valore di £40.000 o più. Su una seconda casa da £300.000, ciò comporta £20.000 di stamp duty — £15.000 in più rispetto a quanto pagherebbe un acquirente standard. Se stai sostituendo la tua residenza principale e vendi la casa precedente entro il termine previsto (normalmente 36 mesi), puoi richiedere a HMRC il rimborso del supplemento. Usa l'opzione «Immobile aggiuntivo» nel calcolatore di stamp duty qui sopra per vedere le cifre esatte del tuo acquisto di seconda casa.

Cosa è cambiato il 1° aprile 2025?

Le soglie temporanee della SDLT applicate da settembre 2022 sono terminate. La fascia a tasso zero è scesa da £250.000 a £125.000 per gli acquirenti standard, e da £425.000 a £300.000 per i primi acquirenti. Anche il limite massimo del prezzo di acquisto per i primi acquirenti è sceso da £625.000 a £500.000. Ciò significa che la maggior parte degli acquirenti ora paga significativamente più stamp duty rispetto a prima di aprile 2025. Il nostro calcolatore di stamp duty del Regno Unito riflette queste aliquote attuali per consentirti di pianificare il budget con precisione.

Come usare questo calcolatore di Stamp Duty

Inserisci il prezzo totale di acquisto dell'immobile — questo è il prezzo di vendita concordato, non l'importo del mutuo. Seleziona il tuo tipo di acquirente: Standard per la maggior parte di chi si trasferisce, Primo acquirente se né tu né il tuo partner avete mai posseduto un immobile, oppure Immobile aggiuntivo se dopo l'acquisto possiederai più di una abitazione. Il calcolatore mostra istantaneamente il tuo obbligo SDLT totale, l'aliquota fiscale effettiva e un'analisi completa per fasce, così puoi vedere esattamente come viene calcolata la cifra.

Attiva Confronta tutti i tipi per visualizzare la stamp duty delle tre categorie di acquirente affiancate. Questo è particolarmente utile se non sei sicuro di avere diritto all'agevolazione per primo acquirente, o se vuoi vedere quanto aggiunge il supplemento per immobili aggiuntivi all'acquisto di una seconda casa.

Esempi di calcolo della Stamp Duty

Un acquirente standard che acquista un immobile a £300.000 paga £5.000 di stamp duty — nulla sui primi £125.000, £2.500 sui successivi £125.000 (al 2%) e £2.500 sui restanti £50.000 (al 5%). Un primo acquirente sullo stesso immobile paga £0 perché il prezzo totale rientra nella soglia a tasso zero di £300.000.

Per un immobile da £500.000, un acquirente standard paga £15.000 mentre un primo acquirente paga £10.000 — un risparmio di £5.000 grazie all'agevolazione. Un acquirente di immobile aggiuntivo paga £30.000 per la stessa abitazione a causa del supplemento del 5% su ciascuna fascia. Questi esempi dimostrano perché è importante scegliere il tipo di acquirente corretto nel calcolatore di stamp duty.

Calcolatore Stamp Duty per la Scozia — Aliquote LBTT 2025/26

La Scozia ha sostituito la stamp duty con la Land and Buildings Transaction Tax (LBTT) nel 2015, gestita da Revenue Scotland. Come la SDLT, la LBTT è un'imposta progressiva: l'aliquota di ciascuna fascia si applica solo alla porzione del prezzo che rientra in quella fascia. Seleziona Scozia nel nostro calcolatore per ottenere un'analisi istantanea della LBTT.

I primi acquirenti in Scozia non pagano LBTT sui primi £175.000 (rispetto ai £145.000 per gli acquirenti standard). Il Additional Dwelling Supplement (ADS) per seconde case e immobili da investimento è dell'8% sull'intero prezzo di acquisto — un onere fisso sulle fasce standard della LBTT, non un supplemento per fascia come nel sistema inglese.

Calcolatore Stamp Duty per il Galles — Aliquote LTT 2025/26

Il Galles ha introdotto la Land Transaction Tax (LTT) nel 2018, gestita dalla Welsh Revenue Authority. Anche la LTT è un'imposta progressiva ma utilizza soglie diverse dalla SDLT e dalla LBTT. In particolare, il Galles non offre agevolazioni per i primi acquirenti — tutti gli acquirenti pagano le stesse aliquote LTT standard. Seleziona Galles nel calcolatore per ottenere un'analisi istantanea della LTT.

Le aliquote LTT maggiorate del Galles si applicano agli immobili residenziali aggiuntivi (seconde case, investimenti). A differenza del supplemento per fascia dell'Inghilterra, il Galles utilizza un insieme completamente separato di soglie per le transazioni ad aliquota maggiorata. La fascia a tasso zero standard è di £225.000 — più alta dei £125.000 dell'Inghilterra.

Calcolatore Stamp Duty commerciale

Cerchi un calcolatore di stamp duty commerciale? Gli acquisti di immobili non residenziali e ad uso misto in Inghilterra e Irlanda del Nord sono soggetti ad aliquote SDLT diverse rispetto agli immobili residenziali. Le aliquote di stamp duty commerciale partono dallo 0% fino a £150.000, poi il 2% da £150.001 a £250.000 e il 5% oltre £250.000. Queste aliquote si applicano a immobili commerciali come negozi, uffici, magazzini, terreni agricoli e edifici ad uso misto. Questo calcolatore è progettato esclusivamente per transazioni immobiliari residenziali. Per il calcolo della stamp duty commerciale, consigliamo di utilizzare il calcolatore ufficiale di HMRC o di consultare un consulente fiscale specializzato in transazioni immobiliari commerciali.

Si può aggiungere la Stamp Duty al mutuo?

Tecnicamente, puoi chiedere al tuo istituto di credito di aggiungere la SDLT al tuo mutuo ipotecario, il che significa prendere in prestito un importo maggiore per coprire l'imposta. Tuttavia, questo aumenta il tuo debito totale, le rate mensili e gli interessi totali che paghi nel corso della durata del mutuo. La maggior parte dei consulenti finanziari raccomanda di pagare la stamp duty con i propri risparmi come parte dei costi iniziali di acquisto. Il tuo avvocato avrà bisogno dei fondi SDLT prima del giorno di completamento, quindi usa questo calcolatore di stamp duty all'inizio della tua ricerca immobiliare per includerlo nel budget fin dall'inizio.