영국 인지세 계산기

영국 인지세 계산기 — 2025/26년 SDLT 안내

Stamp Duty Land Tax(SDLT)는 잉글랜드와 북아일랜드에서 일정 금액 이상의 주거용 부동산을 구매할 때 납부하는 세금입니다. 이 영국 인지세 계산기는 2025년 4월 1일부터 적용된 최신 세율을 사용합니다. 팔데믹 기간 동안 도입된 임시 기준액이 공식적으로 종료되었습니다. 처음 주택을 구매하는 첫 구매자이든, 두 번째 주택을 구입하든, 다음 주거지로 이사하든, 이 인지세 계산기는 세금 의무의 정확한 세부 내역을 즉시 제공합니다.

현행 SDLT 세율 (2025년 4월 1일부터)

SDLT는 누진세입니다. 각 세율은 해당 구간에 해당하는 금액에만 적용되며, 총 구매 가격 전체에 적용되는 것이 아닙니다. 영국 소득세와 유사한 구조입니다.

*첫 구매자 혜택은 £500,000 이하 부동산에만 적용됩니다. 이 금액을 초과하면 일반 세율이 전액에 적용됩니다.

첫 구매자를 위한 인지세 계산기

첫 주택을 구매하는 분이라면, 이 첫 구매자 인지세 계산기를 통해 정확한 절약액을 확인하세요. 첫 구매자는 구매 가격의 처음 £300,000에 대해 SDLT를 납부하지 않으며, £300,001에서 £500,000 사이의 금액에 대해서만 5%를 납부합니다. 예를 들어, £450,000 부동산을 구매하는 첫 구매자는 인지세로 £7,500만 납부하며, 같은 부동산의 일반 구매자는 £12,500을 납부합니다. 부동산 가격이 £500,000을 초과하면 첫 구매자 혜택이 완전히 사라지고 전액에 일반 세율이 적용됩니다. 본인 또는 공동 구매자 모두 이전에 부동산을 소유한 적이 없어야(전 세계 어디에서든) 이 혜택을 받을 수 있습니다.

두 번째 주택 인지세 계산기

두 번째 주택, 휴가용 주택 또는 투자용 부동산을 구매하시나요? 이 페이지의 두 번째 주택 인지세 계산기는 추가 부동산 할증료를 자동으로 적용합니다. 2024년 10월부터 할증료는 £40,000 이상의 추가 주거용 부동산에 대해 각 SDLT 구간에 5%포인트 추가됩니다. £300,000의 두 번째 주택의 경우 인지세는 £20,000이 되며, 이는 일반 구매자보다 £15,000 더 많습니다. 주거주택을 대체하고 이전 주택을 정해진 기간(일반적으로 36개월) 내에 매각하면 HMRC에 할증료 환급을 신청할 수 있습니다. 위 인지세 계산기에서 『추가 부동산』 옵션을 선택하여 정확한 금액을 확인하세요.

2025년 4월 1일 변경 사항

2022년 9월부터 적용된 임시 SDLT 기준액이 종료되었습니다. 일반 구매자의 면세 구간이 £250,000에서 £125,000으로, 첫 구매자는 £425,000에서 £300,000으로 하향 조정되었습니다. 첫 구매자 최대 구매 가격 한도도 £625,000에서 £500,000으로 낮아졌습니다. 이는 대부분의 구매자가 2025년 4월 이전보다 상당히 많은 인지세를 납부하게 되었음을 의미합니다. 이 영국 인지세 계산기는 정확한 예산 수립을 위해 현행 세율을 반영합니다.

인지세 계산기 사용 방법

부동산의 총 구매 가격을 입력하세요 — 이는 합의된 매매 가격이며, 담보 대출 금액이 아닙니다. 구매자 유형을 선택하세요: 대부분의 이사 구매자는 일반, 본인 또는 공동 구매자가 이전에 부동산을 소유한 적이 없다면 첫 구매자, 구매 후 주택을 둘 이상 소유하게 된다면 추가 부동산을 선택합니다. 계산기는 총 SDLT 납부액, 실효 세율, 구간별 세부 내역을 즉시 표시하여 세금이 어떻게 계산되는지 정확히 보여줍니다.

모든 유형 비교를 활성화하면 세 가지 구매자 유형의 인지세를 나란히 비교할 수 있습니다. 첫 구매자 혜택 자격 여부가 불확실하거나, 두 번째 주택 구매 시 추가 부동산 할증료가 얼마나 추가되는지 확인하고 싶을 때 특히 유용합니다.

인지세 계산 예시

£300,000 부동산을 구매하는 일반 구매자는 인지세로 £5,000을 납부합니다 — 처음 £125,000에 대해 0%, 다음 £125,000에 대해 £2,500(2%), 나머지 £50,000에 대해 £2,500(5%). 같은 부동산의 첫 구매자는 총 가격이 £300,000 면세 구간 이내이므로 £0을 납부합니다.

£500,000 부동산의 경우, 일반 구매자는 £15,000을, 첫 구매자는 £10,000을 납부하여 혜택으로 £5,000을 절약합니다. 추가 부동산 구매자는 각 구간에 5% 할증료가 붙어 같은 주택에 £30,000을 납부합니다. 이 예시들은 인지세 계산기에서 올바른 구매자 유형을 선택하는 것이 왜 중요한지 보여줍니다.

스코틀랜드 인지세 계산기 — 2025/26년 LBTT 세율

스코틀랜드는 2015년에 인지세를 Land and Buildings Transaction Tax(LBTT)로 대체했으며, Revenue Scotland이 관리합니다. SDLT와 마찬가지로 LBTT도 누진세입니다. 계산기에서 스코틀랜드를 선택하면 LBTT 세부 내역을 즉시 확인할 수 있습니다.

스코틀랜드 첫 구매자는 처음 £175,000에 대해 LBTT를 납부하지 않습니다(일반 구매자는 £145,000). 두 번째 주택 및 투자용 부동산에 대한 Additional Dwelling Supplement(ADS)는 총 구매 가격의 8%로, 잉글랜드 시스템과 달리 구간별 할증이 아닌 전액 정액 부과입니다.

웨일스 인지세 계산기 — 2025/26년 LTT 세율

웨일스는 2018년에 Land Transaction Tax(LTT)를 도입했으며, Welsh Revenue Authority가 관리합니다. LTT도 누진세이지만 SDLT 및 LBTT와는 다른 기준액을 사용합니다. 특히 웨일스는 첫 구매자 혜택을 제공하지 않습니다 — 모든 구매자가 동일한 일반 LTT 세율을 적용받습니다. 계산기에서 웨일스를 선택하면 LTT 세부 내역을 확인할 수 있습니다.

웨일스의 상위 LTT 세율은 추가 주거용 부동산(두 번째 주택, 투자용)에 적용됩니다. 잉글랜드의 구간별 할증과 달리, 웨일스는 상위 세율 거래에 대해 완전히 별도의 기준액 체계를 사용합니다. 일반 세율 면세 구간은 £225,000으로 잉글랜드의 £125,000보다 높습니다.

상업용 부동산 인지세 계산기

상업용 부동산 인지세 계산기를 찾고 계신가요? 잉글랜드와 북아일랜드의 비주거용 및 혼합 용도 부동산 구매에는 주거용 부동산과 다른 SDLT 세율이 적용됩니다. 상업용 인지세 세율은 £150,000까지 0%, £150,001에서 £250,000까지 2%, £250,000 초과에 대해 5%입니다. 이 세율은 상점, 사무실, 창고, 농지, 혼합 용도 건물 등의 상업용 부동산에 적용됩니다. 이 계산기는 주거용 부동산 거래 전용으로 설계되었습니다. 상업용 인지세 계산은 HMRC 공식 계산기를 이용하거나 상업용 부동산 거래 전문 세무사와 상담하시기 바랍니다.

인지세를 담보 대출에 추가할 수 있나요?

기술적으로 SDLT를 담보 대출에 추가하여 세금을 커버하기 위해 더 많은 금액을 빌릴 수 있습니다. 하지만 이렇게 하면 총 부채, 월 상환액, 담보 대출 기간 동안 지불하는 총 이자가 증가합니다. 대부분의 재정 상담사는 구매 초기 비용의 일부로 저축금으로 인지세를 납부할 것을 권장합니다. 변호사는 완료일(법적으로 소유권이 이전되는 날) 전에 SDLT 자금이 필요하므로, 부동산 검색 초기부터 이 인지세 계산기를 활용하여 예산에 반영하세요.